INFORME Nro. DFOE-PG-IF-00002-2020  02 de marzo, 2020          INFORME DE AUDITORÍA OPERATIVA SOBRE LA GESTIÓN  DEL PODER JUDICIAL EN CUANTO A LA OPORTUNIDAD  DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE  ADMINISTRACIÓN DE LA JUSTICIA DE LOS JUZGADOS DE  FAMILIA Y DE PENSIONES ALIMENTARIAS           2020  CONTENIDO Introducción 6 Origen de la Auditoría 6 Objetivos 6 Alcance 7 Criterios de Auditoría 7 Metodología aplicada 7 Aspectos positivos que favorecieron la ejecución de la Auditoría 11 Limitaciones que afectaron la ejecución de la Auditoría 11 Generalidades acerca del objeto auditado 12 Comunicación preliminar de los resultados de la Auditoría 14 Siglas 15 Resultado 16 Gestión del Poder Judicial relacionada con la prestación del servicio público de administración de la justicia de los juzgados de familia y de pensiones alimentarias 16 Debilidades en la gestión del Poder Judicial afecta la oportunidad en la que es prestado el servicio público de administración de la justicia por parte de los juzgados de familia y de pensiones alimentarias 17 Integralidad de los sistemas informáticos que utilizan los juzgados de familia y de pensiones alimentarias 26 Conclusiones 29 Disposiciones 30 AL SEÑOR FERNANDO CRUZ CASTRO EN SU CALIDAD DE PRESIDENTE DEL CONSEJO SUPERIOR DEL PODER JUDICIAL O A QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 30 A LA SEÑORA JULIA VARELA ARAYA EN SU CALIDAD DE COORDINADORA DE LA COMISIÓN DE LA JURISDICCIÓN DE FAMILIA, NIÑEZ Y ADOLESCENCIA DEL PODER JUDICIAL O A QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 32 - 2 -  Contraloría General de la República  T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr  ?http://www.cgr.go.cr/? Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica  http://www.cgr.go.cr/ CUADROS C?UADRO? ?NRO?. 1 Í?NDICE? ?OPORTUNIDAD? ?EN? ?LA? ?PRESTACIÓN? ?DEL? ?SERVICIO?-?JUZGADOS? ?DE? ?FAMILIA 19 C?UADRO? ?NRO?. 2 Í?NDICE? ?OPORTUNIDAD? ?EN? ?LA? ?PRESTA ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales    Al contestar refiérase al oficio ?Nº ?20291 19 ?de noviembre, 2019 DFOE-PG?-0730 Licenciado Roberth Vladimir García González Auditor Interno PODER JUDICIAL Correo: ?rgarciag@poder-judicial.go.cr auditoria@poder-judicial.go.cr? Estimado señor: Asunto: Improbación del Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna del Poder Judicial Mediante oficio N.° 1233-27-UJ-2019 del 17 de octubre del año en curso, se remitió para aprobación de la Contraloría General el “?Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna del Poder Judicial”, ?normativa fue aprobada por los miembros de la Corte Plena, según consta en la sesión 39-19 celebrada el 16 de setiembre de 2019. Es importante indicar que el artículo 78 del Reglamento propuesto por la Auditoría Interna del Poder Judicial señala: “?Déjese sin efecto el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna, aprobado por la Corte Plena en la sesión 09-12 celebrada el 5 de marzo del 2012, (...)?”; por lo que se observa que no se trata de una modificación según lo planteado inicialmente, sino de un nuevo reglamento. Ahora bien, en el ejercicio de las competencias encomendadas a la Contraloría General, de conformidad con el artículo 23 de la Ley General de Control Interno, Ley N.° 8292; así como, lo dispuesto en el punto “4?. SOBRE EL PROCEDIMIENTO DE APROBACIÓN DEL REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LA AUDITORÍA INTERNA, Y SUS MODIFICACIONES”, de los ?“Lineamientos sobre gestiones que involucran a la Auditoría Interna presentadas ante la CGR”?, Resolución R-CO-83-2018; se resuelve ?improbar el proyecto de Reglamento en revis ...

R-DCA-0485-2019 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las once horas con veintidós minutos del veinticuatro de mayo de dos mil diecinueve.----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- RECURSO DE APELACIÓN interpuesto por TEATRO ORIENTAL SRL en contra del acto de adjudicación de la LICITACIÓN PÚBLICA No. 2017LN-000024-PROV promovida por la CORTE SUPREMA DE JUSTICIA, PODER JUDICIAL para el alquiler de local para ubicar al Tribunal Civil, Juzgado Civil, Juzgado Agrario y Juzgado de Cobros de Puntarenas, recaído a favor de PROMOCIONES ORO AZUL S.A, por una renta mensual de $17.425,00. RESULTANDO I. Que el once de marzo del dos mil diecinueve, la empresa Teatro Oriental SRL presentó ante la Contraloría General de la República recurso de apelación en contra del acto de adjudicación de la referida licitación pública No. 2017LN-000024-PROV promovida por la Corte Suprema de Justicia, Poder Judicial.------------------------------------------------------------------------------------------------- II. Que mediante auto de las catorce horas con cincuenta y cuatro minutos del doce de marzo del dos mil diecinueve, esta División solicitó el expediente administrativo del concurso. Dicha solicitud fue atendida mediante oficio No. 1068-DP/26-2019 del trece de marzo del dos mil diecinueve, el cual se encuentra incorporado al expediente de apelación.------------------------------- III. Que mediante auto de las ocho horas con treinta minutos del veintidós de marzo del dos mil diecinueve, esta División otorgó audiencia inicial a la Administración licitante y al adjudicatario, con el objeto de que manifestaran por escrito lo que a bien tuvieran con respecto a los alegatos formulados por el apelante, y para que ofrecieran las pruebas que consideraran oportunas. Dicha audiencia fue atendida mediante escritos incorporados al e ...

AUDIENCIA ESPECIAL CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las diez horas treinta y nueve minutos del veinticinco de abril del dos mil diecinueve.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- RECURSO DE APELACIÓN interpuesto por TEATRO ORIENTAL SRL en contra del acto de adjudicación de la LICITACIÓN PÚBLICA No. 2017LN-000024-PROV promovida por CORTE SUPREMA DE JUSTICIA PODER JUDICIAL para el alquiler de local para ubicar al Tribunal Civil, Juzgado Civil, Juzgado Agrario y Juzgado de Cobros de Puntarenas, acto recaído a favor de PROMOCIONES ORO AZUL S.A, por una renta mensual de $17.425,00.-------------------------- De conformidad con lo dispuesto en el artículo 190 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa, se confiere AUDIENCIA ESPECIAL a la APELANTE, por el plazo improrrogable de CINCO DÍAS HÁBILES, contados a partir del día siguiente a la notificación del presente auto, para que se refiera únicamente a las argumentaciones que en contra de su oferta realizaron la Administración y la adjudicataria al momento de contestar la audiencia inicial. Para efectos de contestar la presente audiencia se remiten los escritos de respuesta de audiencia inicial de la Administración y la empresa adjudicataria así como sus anexos, los cuales constan en los folios 38 al 58 del expediente de apelación bajo los NI 9784 y 9914. Por último, se le solicita a la apelante, en la medida que se encuentre dentro de sus posibilidades, y cuando las particularidades de la información solicitada así lo permitan, remitir la información en formato digital y con firma digital certificada, al correo electrónico: contraloria.general@cgr.go.cr y para esos efectos se deberá tomar en cuenta que se considerarán documentos digitales válidos los presentados en formato “pdf”, con firma digital emitida por una autoridad certificadora re ...

AUDIENCIA INICIAL CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las ocho horas con treinta minutos del veintidós de marzo de dos mil diecinueve.---- RECURSO DE APELACIÓN interpuesto por TEATRO ORIENTAL SRL en contra del acto de adjudicación de la LICITACIÓN PÚBLICA No. 2017LN-000024-PROV promovida por CORTE SUPREMA DE JUSTICIA PODER JUDICIAL para el alquiler de local para ubicar al Tribunal Civil, Juzgado Civil, Juzgado Agrario y Juzgado de Cobros de Puntarenas, acto recaído a favor de PROMOCIONES ORO AZUL S.A, por una renta mensual de $17.425,00.-------------------------- De conformidad con lo establecido en el artículo 86 de la Ley de Contratación Administrativa, el numeral 190 del Reglamento a dicha ley, y por acuerdo del órgano colegiado, se admite para su trámite el recurso de apelación interpuesto, y se confiere AUDIENCIA INICIAL por el plazo improrrogable de DIEZ DÍAS HÁBILES contados a partir del día siguiente a la notificación del presente auto, a la ADMINISTRACIÓN LICITANTE y a la empresa ADJUDICATARIA para que manifiesten por escrito lo que a bien tengan con respecto a los alegatos formulados por el apelante en su escrito de interposición del recurso, y del mismo modo para que aporten u ofrezcan las pruebas que estimen oportunas y señalen medio para recibir notificaciones. Para efectos de contestar la presente audiencia se remite copia del mismo así como sus anexos (folios 01 al 20 del expediente de apelación, NI 7114). Por último, se le solicita a las partes, en la medida que se encuentre dentro de sus posibilidades, y cuando las particularidades de la información solicitada así lo permitan, remitir la información en formato digital y con firma digital certificada, al correo electrónico: contraloria.general@cgr.go.cr y para esos efectos se deberá tomar en cuenta que se considerarán documentos digitales válidos los presentados en formato “pdf”, con firma digital em ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N° 4138 20 de marzo, 2019 DFOE-PG-0141 Máster Ana Eugenia Romero Jenkins Directora Ejecutiva PODER JUDICIAL Correo: aromeroj@poder-judicial.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del informe N°. DFOE-PG-IF-00002-2019, Auditoría financiera sobre la ejecución presupuestaria realizada por el Poder Judicial, correspondiente al ejercicio económico 2018. Se remite el informe N.° DFOE-PG-IF-00002-2019, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, referente a la auditoría financiera efectuada en el Poder Judicial, en el cual se consigna la opinión sobre la razonabilidad de las partidas presupuestarias de Remuneraciones, Servicios, Transferencias corrientes y Transferencias de Capital, contenidas en la Liquidación del Presupuesto de la República, como resultado de la fase de ejecución presupuestaria por el periodo terminado al 31 de diciembre de 2018. Atentamente, Damaris Vega Monge GERENTE DE ÁREA MAPF/TMF/aam Ci: MBA. Floribel Campos Solano , Jefe a.i. Dpto. Financiero Contable (fcampos@poder-judicial.go.cr) Archivo G: 2019000358-1 Exp: CGR-INAU-2019000427 http://www.cgr.go.cr/ mailto:aromeroj@poder-judicial.go.cr mailto:fcampos@poder-judicial.go.cr 2019-03-20T15:22:32-0600 DAMARIS VEGA MONGE (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales M3-04-GE-04 V5 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N° 4139 20 de marzo, 2019 DFOE-PG-0142 Máster Roberth García González Auditor Judicial, a.i. PODER JUDICIAL CORREO: auditoria@poder-judicial.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión de copia del Informe N.° DFOE-PG-IF-00002-2019, de la auditoría financiera sobre la ejecución presupuestaria realizada por el Poder Judicial, correspondiente al Ejercicio Económico 2018 Para su conocimiento, se remite copia del informe de auditoría N° DFOE-PG-IF-00002- 2019, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, referente a la auditoría financiera efectuada en el Poder Judicial, en el cual se consigna la opinión sobre la razonabilidad de las partidas presupuestarias de Remuneraciones, Servicios, Transferencias corrientes y Transferencias de Capital, contenidas en la Liquidación del Presupuesto de la República, como resultado de la fase de ejecución presupuestaria por el periodo terminado al 31 de diciembre de 2018. Atentamente, Damaris Vega Monge GERENTE DE ÁREA MAPF/TMF/aam Ce: Archivo Exp: CGR-INAU-2019000427 G: 2019000358-1 http://www.cgr.go.cr/ mailto:auditoria@poder-judicial.go.cr 2019-03-20T15:24:48-0600 DAMARIS VEGA MONGE (FIRMA) ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales M3-04-FI-09 V5 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Informe Nro. DFOE-PG-IF-00002-2019 20 de marzo, 2019 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACION DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA SOBRE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA REALIZADA POR EL PODER JUDICIAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONÓMICO 2018 2019 http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Públicos Generales - 2 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA DE LAS PARTIDAS PRESUPUESTARIAS DE REMUNERACIONES, SERVICIOS, TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL PODER JUDICIAL, CONTENIDAS EN LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA REPÚBLICA DEL EJERCICIO ECONÓMICO 2018 Máster Ana Eugenia Romero Jenkins Directora Ejecutiva PODER JUDICIAL 1. INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA PARTIDAS PRESUPUESTARIAS AUDITADAS 1.1. La Contraloría General realizó la auditoría de los saldos de las partidas presupuestarias de Remuneraciones, Servicios, Transferencias Corrientes y Transferencias de Capital del Poder Judicial contenidas en la Liquidación del Presupuesto de la República del ejercicio económico 2018, con fundamento en lo establecido en la Ley 8131 “Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos” y su Reglamento. 1.2. En opinión de la Contraloría General, la partida de Remuneraciones, Servicios, Transferencia ...

SOLICITUD DE EXPEDIENTE ADMINISTRATIVO CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las catorce horas cincuenta y cuatro minutos del doce de marzo del dos mil diecinueve.----------------------------------------------------------------------------------- RECURSO DE APELACIÓN interpuesto por CARLOS HONG ACÓN en contra del acto de adjudicación de la LICITACIÓN PÚBLICA N°2017LN-000024-PROV promovida por CORTE SUPREMA DE JUSTICIA PODER JUDICIAL para el alquiler de local para ubicar al Tribunal Civil, Juzgado Civil, Juzgado Agrario y Juzgado de Cobros de Puntarenas, acto recaído a favor de PROMOCIONES ORO AZUL S.A, por un monto mensual de $ 17.425,00.------------- De conformidad con el artículo 186 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa, se previene a la Administración remitir a esta División, dentro del día hábil siguiente en que reciba la presente gestión, el expediente administrativo completo del concurso en debate (original o copia certificada), debidamente foliado y ordenado. También se debe indicar los folios del expediente en los que se encuentra la versión final del cartel y que contenga todas las modificaciones que se le efectuaron. En caso de que el concurso haya sido tramitado por medio del Sistema Integrado de Compras Públicas denominado SICOP únicamente deberá indicarlo así en la nota de respuesta, sin que sea necesario remitir copia del expediente. Además, en el oficio de respuesta la Administración deberá indicar expresamente si el acto final ha sido o no revocado, así como si se presentó recurso de revocatoria contra el acto apelado. Por otra parte, se advierte a la Administración que dentro de ese mismo plazo deberá prevenir a los oferentes para que dentro de los tres días hábiles siguientes a la notificación, mantengan o restablezcan la vigencia de las ofertas y de la garantía de participación si la hubiera. Una vez recibido el mantenimiento o ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización del Sistema de Administración Financiera de la República Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio Nº 3368 13 de marzo, 2019 DFOE-SAF-0125 Señor Roberth García González Auditor General PODER JUDICIAL Estimado señor: Asunto: Emisión de criterio sobre el pago de alimentación cuando se ofrece gratuito como parte de la tarifa de hospedaje. Damos respuesta a su nota N° 200-28-UJ-2019 del 21 de febrero de 2019, dirigida a la Gerencia del Área de Servicios Públicos Generales y posteriormente trasladada a esta Área, por la cual solicita criterio técnico jurídico sobre el reconocimiento de alimentación cuando el hotel lo da gratuito dentro del pago del hospedaje. I. Motivo de la consulta. Expresa el señor Auditor General, que el Reglamento de Gastos de Viaje y de Transporte para Funcionarios Públicos, establece disposiciones generales a las que deben someterse las erogaciones que por concepto de gastos de viaje y transportes realicen los funcionarios públicos en cumplimiento de sus funciones. Agrega que en dicha normativa se contempla el reconocimiento de gastos de hospedaje en los cuales debe presentarse factura y en los que por gastos de alimentación no se requiere su entrega, según el artículo 21, denominado “Justificante de gastos”. Sin embargo, acota que existen hoteles cuya tarifa incluye uno o varios tiempos de alimentación sin ningún costo adicional y cuyo monto se ajusta al máximo correspondiente por hospedaje. El señor Auditor finaliza exponiendo su criterio y formulando las siguientes consultas: 1) ¿Puede un funcionario cobrar los gastos de alimentación por aparte, aún y cuando el hotel se los incluye sin ningún costo adicional? http:/ ...